本金平均攤還與本息平均攤還：同一筆二胎兩種還法總利息對比試算

兩種攤還法的本質差異

本金平均攤還，是把本金平均分攤到每一期，每個月償還的本金固定，利息則隨著剩餘本金減少而逐月下降，所以月付是前高後低，一路遞減。本息平均攤還，是讓每個月繳出去的總金額固定，在固定月付裡，前期利息佔比高，本金佔比低，越到後面本金佔比才慢慢拉高。兩者最大的差別在於，本金平均攤還一開始就還掉較多本金，剩餘本金降得快，累積利息自然較少；本息平均攤還前期還的本金少，剩餘本金降得慢，累積利息就會多一些。

試算範例，用同一筆二胎兩種算法

假設二胎金額 200 萬元，年利率示意為 6%，月利率 = 6% ÷ 12 = 0.5%，期數為 10 年也就是 120 期。先看本金平均攤還，每月固定償還本金 = 2,000,000 元 ÷ 120 期 = 16,667 元。第一期利息 = 2,000,000 元 × 0.5% = 10,000 元，所以第一期月付 = 16,667 元 + 10,000 元 = 26,667 元。之後每期利息隨本金遞減，最後一期利息只剩約 83 元。整筆的總利息可用公式估算，總利息 = 本金 × 月利率 × (期數 + 1) ÷ 2 = 2,000,000 元 × 0.5% × (120 + 1) ÷ 2 = 10,000 元 × 60.5 = 605,000 元。

再看本息平均攤還，套用每月月付公式算出固定月付約為 22,204 元，整筆繳款總額 = 22,204 元 × 120 期 = 2,664,480 元，扣掉本金 200 萬元，總利息約為 664,480 元。把兩者放在一起比，本金平均攤還的總利息約 605,000 元，本息平均攤還約 664,480 元，本金平均攤還大約省下 59,480 元的利息。代價是它第一期月付 26,667 元，比本息平均的 22,204 元高出約 4,463 元，也就是前期的現金流壓力比較大。

怎麼選，看你的現金流

結論很清楚，想省總利息就選本金平均攤還，想要前期月付輕一點就選本息平均攤還。如果你目前收入穩定，前期扛得住比較高的月付，本金平均攤還能實實在在替你省下利息。如果你希望每月支出固定好抓預算，或前期現金流比較吃緊，本息平均攤還的固定月付會比較好安排。實務上也要把房子撐得起的額度一起看，以臺北市大安區為例，實價行情中位單價約每坪 93.5 萬元，若持有 30 坪，市值示意高達 93.5 萬元 × 30 坪 = 2,805 萬元，擔保空間大，選哪種還法主要看現金流；換成新北市中和區約每坪 43 萬元，或臺中市北屯區約每坪 23.2 萬元的情境，額度規模不同，前期月付的壓力感受也會不一樣。你可以到 大安區的行情頁 與 中和區的行情頁 對照中位單價，再用 試算工具 把兩種還法的月付與總利息各算一次。

試算時容易忽略的地方

第一，別只比第一期月付。本金平均攤還第一期月付較高，但它是逐月遞減的，到後期會低於本息平均攤還的固定月付，只看第一期會誤判負擔。第二，別忘了總利息才是真正的成本差異。月付高低只是現金流的分布，兩種還法真正的差別是繳出去的利息總額。第三，利率若是機動調整，兩種還法的實際數字都會跟著變，本文以固定利率示意計算，實際仍以合約條件為準。

常見問題

問，本金平均攤還一定比較省，為什麼還有人選本息平均。答，因為本金平均攤還前期月付較高，對現金流是負擔，很多人寧可每月繳固定金額，把預算抓得更穩，用略多一點的總利息換取前期的輕鬆與可預測性，這是取捨而不是誰對誰錯。

問，中途可以從一種還法改成另一種嗎。答，是否能變更還款方式，要看合約條款與資金方的規定，並非一定可以隨時切換，若有這方面的彈性需求，建議在簽約前就先問清楚，把可否變更與是否有相關費用談定，避免事後才發現無法調整。

問，提前還一部分本金，哪一種還法比較有利。答，兩種還法只要提前償還本金，都能減少之後的利息，因為利息是按剩餘本金計算的。實際能否提前清償，以及是否涉及相關條件，仍以合約約定為準，本文為試算教學，不構成核貸承諾。

把兩種還法的總利息與月付都算過一次，你就能依自己的現金流做出最適合的選擇，而不是簽約當下才被月付數字牽著走。如果你想針對自己的二胎金額與期數，把本金平均與本息平均兩種還法的完整攤還表算清楚，歡迎加入官方 LINE，讓專人陪你把數字一步步算給你看。